연금
IRA. ROTH IRA. 401K. ANNUITY. 연금 보험
Roth IRA는 개인이 소득 공제 없이 은퇴를 위해 저축할수 있는 계좌로 현재 소득 공제는 없지만 원금과 투자 소득에 대한 세금 없이 Tax-Free로 인출할 수 있습니다. Roth IRA에 저축 자격은 2023년 기준으로 부부의 Modified Adjusted Gross Income (MAGI)이 $228,000 이하면 최대 $6,500 or $7,500 (50세 이상)까지 저축할 수 있습니다.
미리 소득세를 냈기 때문에 59.5세 이전에도 출금이 가능 합니다. 그러나 납부 원금에 대해서 소득세를 지불한 것으로 간주되기 때문에 그 원금에 한해서만 출금이 자유로우며 투자이익금에 대한 출금에는 세금과 페널티가 부과될 수 있습니다 . IRA 와 달리 73세에 최소금액을 찾아 써야 하는 RMD 룰이 적용 되지 않아 계좌주가 생존해 있는 한 출금하지 않아도 됨으로 사망시 자녀들에게 세금없이 상속될수 있는 한 방법으로 활용하실 수도 있습니다.
2. Roth IRA
IRA 는 누구나 할수 있는 은퇴 연금 플랜으로 정부로 부터 세금 공제 혜택을 받으며 수입의 일부를 은퇴연금으로 저축할 수 있는 개인 은퇴 계좌입니다.
매년 적립할수 있는 금액은 2023년 기준으로 50세 이하의 경우 1인당 최대 6500불까지, 50세 이상의 경우 7500불까지 입니다.
수입 총액에서 이 계좌에 적립한 금액을 제한 금액에 대해 과세가 되기 때문에 과세 금액이 줄어들게 됩니다. 즉, 부부합산 소득이 10만 불인 가정의 경우 부부 모두가 IRA에 6500불을 납입했다면 과세 대상 소득은 10만불에서 8만 7천불로 감소된다는 뜻입니다.
세금 보고 기간 내에만 IRA 계좌를 개설하면 되기 때문에 올해 세금 보고 마감일인4월 15일 전에 IRA에 투자한다면 세금을 공제받을 수 있으며 은행, 보험회사, 투자 기관에서 IRA를 개설하고 관리할 수 있습니다.
어떤 방식으로 이자를 받느냐에 따라 어떤 기관을 선택할지가 달라지니 전문가와의 상담을 통해 본인에게 적합한 기관을 선택하는것이 중요합니다.
그러나 은퇴계좌이기 때문에 만약 59.5세 이전에 출금하면 세금과 10%의 페널티를 내야 합니다. 또한 73세부터 최소 금액 이상을 무조건 인출해야 하는 RMD 가 적용되어 RMD 를 하지 않을경우 상당한 패널티를 물을수 있으니 유의해야합니다.
1. IRA 개인 은퇴 연금
목돈을 이용하여 평생 연금을 창출하는 PLAN 입니다.
세금 공제 헤택은 없으나 주가 지수와 연계되어 원금을 보장하면서 주가 지수의 상승시 이자를 받는 방식에 의해 안전하게 자산을 증식시키면서 평생 연금으로 책정하여 고정 수입을 창출 할 수 있는 방법입니다. 이자 계산방식에 따라 1년 혹은 2년에 한번씩 이자수익을 지급합니다. 시장 위험성이 없는 장점 때문에 한번 지급된 이자 혹은 수익금은 손해를 보지 않습니다. 연금상품에 투자할 경우 수익금에 대한 세금부과가 인출시까지 연기됨으로 원금과 이자에 이자를 더하는 복리방식으로 이자를 받게 됩니다.
비지니스나 부동산을 정리하여 목돈으로 은퇴하고자 하는 분들께 안전하게 평생 연금을 창출할수 있는 방법중 하나 입니다.
4. ANNUITY 연금 플랜
새로운 저축성 생명 보험은 100세 시대에 요구에 발맞추어 저축에 포커스를 둔 디자인을 통해 은퇴 후에 복리이자를 받아 저축 되어진 목돈을 연금으로 받아 쓸 수 있습니다. 여기에 자란 돈은 세금에 대한 걱정없이 연금으로 받아 쓸수 있는 장점이 있습니다. 설정된 연금은 죽을 때까지 지급되도록 설정할 수 있고 사망후 남아 있는 금액은 자녀에게 세금 없이 상속 됩니다.
5. Life Insurance 연금플랜
401K는 대부분의 미국 직장에서 제공하는 은퇴 플랜으로 소득 공제(Deduction)를 받으면서 은퇴 자금을 저축할 수 있는 플랜입니다. 가장 큰 장점은 직원이 불입하는 만큼 고용주가 따로 직원을 위해 추가로 불입금을 넣어주는 매칭기능이 있다는 점입니다. 직원으로서는 Free Money이기 때문에 너무나 좋은 혜택이 아닐 수 없습니다.
예를 들어, 회사에서 연봉의 5%까지 100% Matching Contribution을 해 준다면, 연봉 $100,000의 직원이 10%($10,000)을 저축하면 5%($5,000)는 회사에서 추가로 저축해 줘서 총 $15,000을 은퇴 계좌에 저축하게 됩니다. 따라서 회사에서 제공하는 Company Matching까지는 무조건 저축하는게 이득입니다. 2023년 현재 최대 저축할 수 있는 금액은 $22,500이면 이 금액은 회사에서 저축해주는 Matching Contribution과는 상관없습니다. 50세 이상은 catch-up contribution $7,500을 추가로 저축할 수 있습니다. 은퇴 구좌이므로 59.5세 이전에 인출하면 10% 페널티가 있습니다.
회사에서 지정된 금융기관에서 주식에 투자됨으로 어떤 종목을 선택할 지에 관해 상담하시고 직장을 그만두거나 은퇴를 하면 ROLL OVER 를 하셔야 하는데 이때 주의해야 할 점이나 어떻게 관리해야 할 지 전문가와의 상담이 꼭 필요합니다.